皆さん、こんにちは！

まっちゃんです。

 

今回はiDeCoの最大の弱点をお伝えします。

iDeCoは

・掛金が経費扱いで

・所得税、住民税が安くなり

・受取の時に一括で受け取れば退職所得控除

 

という優遇制度があります。

 

実はコレ、受取の時に落とし穴があります。

 

その弱点を２つお伝えします。

またその弱点の回避策も書きますので

ご参考にして下さい。

 

 

その弱点ひとつ目は何かというと

iDeCo受取する１４年以内に

会社の退職金を受け取ると

退職所得控除は重複分は差し引かれます。

 

どういうことかというと

iDeCoを３０歳～６０歳までかけ

１０００万円あり

６０歳で受取

 

新卒で務めた会社の

退職金を早期退職で

２０００万円受取

 

した場合、

 

５７歳で受取した退職金は

退職所得控除が

２０００－（退職所得控除１７１０万円）

÷２＝１４５万円

の所得を得たことになり。

 

そちらに所得税・住民税がかけられます。

所得７００万円の人だと

通常は所得税が９８万円払うべきところ

退職金受取で１２８万円に増えます

 

住民税は７０万円が

８５万円に増えます。

 

 

 

そして５７歳から

３年後に満期になったiDeCoを

１０００万円受け取ると

３０歳からかけているため

退職金受取時に退職所得控除の差引は

できず、

１０００万円×1/2＝５００万円の

所得となります。

 

それに対し所得税・住民税を支払うことになります。

 

 

iDeCoは出口を見据えてやっとかないと

フル活用した

退職所得控除は受けられませんので

注意です。

 

 

また、２点目の弱点は

iDeCoは一括受取と

分割で運用しながら受け取り方法が

あります。

 

運用を伸ばし、分割受け取りした

方が資産寿命は延びるのはいいですが

 

分割受け取りの場合は

公的年金扱いとなります。

 

１０００万円を年１００万円ずつ１０年に

わけて受け取るとなると

公的年金が３００万円ある場合は

iDeCoの受取が年１００万円が

合算され

３００万円の所得となり

４００万円の所得よりも

所得税・住民税が上がってしまいます。

 

また、所得が上がったことにより

国民健康保険料が上がってしまい

 

さらに

高額療養費制度の

医療費の上限も上がってしまいます。

 

 

ということで思わぬ落とし穴に

はまってしまいます。

 

コレを回避するには２点

 

１つ目が

iDeCoは満期迎えた時に

税金はかかりますが

一括受取して

新NISAもしくは特定口座で

投資信託で運用する

 

新NISAは利益は永年非課税になりますし

特定口座（課税口座）でやったとしても

運用益に約２割課税されて終わりなんで

 

国民健康保険料や

所得税・住民税増しになることは

ありません。

 

 

 

２点目は

 

iDeCo受取時は

一括と年金受取を併用すると

いいと思います。

 

そして一括のお金は新NISA口座へ

する

 

そうすると税金もなるべく

少なくできます。

 

ただ、受取金額や

その人の年金受給額によっても

対策は変わってくるのと

 

税制の見直しは今と変わることも

想定しておかないといけないので

その人にとっての最適解は

変わります。

 

 

会社員でiDeCoをやっている方は

是非、この旨を認識して

調整することが必要です。